Steuerberatung für Ärzte, Zahnärzte, Apotheker und Physiotherapeuten.

Typische Fragen, die wir klären

• Wie viel Umsatz braucht meine Praxis, damit neben den Kosten auch mein Lebensunterhalt gedeckt ist? Ist der geplante Umsatz in diesen Räumlichkeiten zu erzielen?

• Wie viel Liquidität muss ich für die Anlaufphase und die ersten Steuerzahlungen einplanen?

• Rechnet sich in meiner Situation eher eine Neugründung oder eine Übernahme?

• Ist der Kaufpreis der Praxis angemessen – auch wenn ich noch in Geräte, Räume oder Digitalisierung investieren muss?

• Allein starten oder gemeinsam mit anderen: Welche Praxisform passt wirtschaftlich und steuerlich zu mir?

Was wir übernehmen

• Konzept-Check mit Blick auf die wirtschaftlichen, steuerlichen und rechtlichen Folgen

• Ertrags- und Liquiditätsplanung inklusive der Steuerzahlungen in den ersten Jahren

• Wirtschaftlicher und steuerlicher Vergleich von Einzelpraxis, Berufsausübungsgemeinschaft und Praxisgemeinschaft

• Finanzierungskonzept und Erläuterungsbericht für Ihre Bank

• Szenariorechnungen für einen langsameren Praxisstart, höhere Kosten oder verzögerte Zahlungseingänge

• Steuerliche Prüfung und Erstellung von Miet-, Arbeits- und Darlehensverträgen

• Engmaschige Auswertung Ihrer Zahlen in der Anlaufphase

Typische Fragen, die wir klären

• Welche Kooperationsform passt sowohl wirtschaftlich als auch steuerlich in der aktuellen Situation am besten zu mir/uns?

• Wie verteilen wir den Gewinn fair, wenn die Partner unterschiedlich viel arbeiten?

• Wie verteilen wir die Kosten für Personal, Räume und Geräte, wenn wir diese unterschiedlich stark nutzen?

• Wie berücksichtigen wir unterschiedliche Praxiswerte, eingebrachte Geräte und bestehende Darlehen beim Zusammenschluss?

• Was passiert steuerlich, wenn ein Partner ein- oder aussteigt?

Was wir übernehmen

• Wirtschaftliche Gegenüberstellung von Praxisgemeinschaft, BAG, MVZ und Job-Sharing

• Steuerliche Planung der Zusammenführung bestehender Praxen und Prüfung der Gestaltungsmöglichkeiten bei der Einbringung

• Liquiditäts- und Entnahmeplanung unter Berücksichtigung gemeinsamer Investitionen und der persönlichen Steuerzahlungen der Partner

• Vertragsgestaltung inkl. Gestaltung von Gewinnverteilung sowie Ein. Und Austrittsregeln in Abstimmung mit Fachrechtsanwälten für Medizinrecht

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Typische Fragen, die wir klären

• Warum steigt mein Gewinn, obwohl auf dem Praxiskonto weniger übrig bleibt?

• Welche steuerlichen Entscheidungen sollten wir noch vor dem Jahresende treffen?

• Wie steht meine Praxis im Vergleich zu anderen Praxen meiner Fachrichtung?

• Wie viel sollte ich für Vorauszahlungen und Nachzahlungen zurücklegen?

• Welche Kosten entwickeln sich auffällig – und wo sollte ich frühzeitig gegensteuern?

Was wir übernehmen

• Digitale Finanz- und Lohnbuchhaltung über die Webakte, ohne Papierbelege

• Jahresabschluss und Steuererklärungen, betrieblich und privat

• Verständliche Erläuterung von Gewinn und Liquidität – mit Blick auf Tilgungen, Investitionen, Steuerzahlungen und Privatentnahmen

• Unterjährige Steuerplanung, Überprüfung der Vorauszahlungen und Abstimmung steuerlicher Maßnahmen vor dem Jahresende

• Laufende Analyse wichtiger Praxiskosten und frühzeitige Besprechung auffälliger Entwicklungen

• Einrichtung und laufende Verbesserung digitaler Belegabläufe, um Ihr Praxisteam von Routineaufgaben zu entlasten

• Begleitung bei Betriebsprüfungen bis zur Schlussbesprechung

Typische Fragen, die wir klären

• Wie viel bleibt mir im Ruhestand nach Steuern, Kranken- und Pflegeversicherung tatsächlich zum Leben?

• Wie viel Vermögen kann ich schon zu Lebzeiten weitergeben, ohne meine eigene Versorgung zu gefährden?

• Wo habe ich Versorgungslücken, auch mit Blick auf meine Familie?

• Wie übertrage ich Vermögen steuergünstig an die nächste Generation?

• Passen mein Testament, meine Praxisverträge und meine Vorstellungen für die Familie zusammen?

Was wir übernehmen

• Vermögensanalyse unter Berücksichtigung des Praxiswerts

• Planung schrittweiser Vermögensübertragungen unter Berücksichtigung Ihrer eigenen Einkünfte, Rücklagen und künftigen Ausgaben

• Vorsorgeplanung unter Einbeziehung des Versorgungswerks

• Generationenplanung mit Testamentsgestaltung und steuergünstiger Vermögensübertragung

Typische Fragen, die wir klären

• Wann sollte ich mit der Nachfolgeplanung beginnen, damit ich ohne Zeitdruck übergeben kann?

• Vollständiger Verkauf oder schrittweiser Ausstieg – welcher Weg passt zu meinen persönlichen und wirtschaftlichen Zielen?

• Wie viel bleibt mir vom Verkaufspreis nach Steuern, Restdarlehen und Übergabekosten?
• Welche Stärken sollte ich vor der Abgabe ausbauen und welche Schwächen abbauen?

Was wir übernehmen

• Erstellung eines Übergabefahrplans mit Zeitplan, wirtschaftlichen Zielen und konkreten Vorbereitungsschritten

• Wirtschaftlicher und steuerlicher Vergleich von vollständiger Abgabe, schrittweisem Ausstieg und anschließender Mitarbeit

• Analyse von Stärken, Schwächen und Wettbewerbssituation vor der Nachfolgesuche

• Begleitung von Gesprächen, Preisverhandlung und Vertragsgestaltung

• Berechnung des voraussichtlichen Nettoerlöses nach Steuern, Darlehensablösung und Übergabekosten
• Steuerliche Gestaltung des Veräußerungsgewinns inklusive Freibetrag und ermäßigtem Steuersatz

Im besten Fall ist die Praxisbewertung Teil Ihrer Life-Map, dann ist die Zeit nach der Abgabe von Anfang an mitgeplant.

Typische Fragen, die wir klären

• Warum bleibt trotz voller Terminbücher weniger Gewinn übrig als erwartet?

• Können wir uns zusätzliches Personal leisten, und welche Entlastung würde es bringen?

• Rechnet sich eine zusätzliche Behandlungseinheit, ein neues Leistungsangebot oder ein weiterer Standort?

• Wo können wir Abläufe vereinfachen, damit meinem Team und mir mehr Zeit für Patienten bleibt?

Was wir übernehmen

• Betriebswirtschaftliche Praxisanalyse auf Basis Ihrer Buchhaltung und verfügbarer Leistungs- und Auslastungsdaten aus der Praxissoftware

• Personal- und Kapazitätsplanung einschließlich Szenariorechnungen für zusätzliche Mitarbeitende und veränderte Arbeitszeiten

• Wirtschaftlichkeitsrechnungen für Investitionen, neue Leistungsangebote und Standorterweiterungen

• Gemeinsame Prüfung von Praxisabläufen und wirtschaftliche Bewertung von Digitalisierungs- und Entlastungsmöglichkeiten

Typische Fragen, die wir klären

• Können wir eine weitere MFA, ZFA oder andere Fachkraft einstellen und wie verändert sich dadurch unsere wirtschaftliche Planung?

• Welche zusätzliche Kapazität oder Entlastung kann durch eine Neueinstellung entstehen?

• Wie wirken sich Gehaltserhöhungen auf Liquidität und Praxisergebnis aus?

• Welche steuerlich begünstigten Arbeitgeberleistungen kommen für unsere Mitarbeitenden infrage?

• Wie können Gehalt, Benefits und gegebenenfalls variable Vergütungsbestandteile sinnvoll zusammenspielen?

• Welche wirtschaftlichen Auswirkungen haben Teilzeit, Arbeitszeiterhöhungen oder zusätzliche Stellen?

Was wir übernehmen

• Lohn- und Gehaltsabrechnung

• Berechnung und Planung der Arbeitgeberaufwendungen

• Szenariorechnungen für Neueinstellungen und Gehaltsentwicklungen

• Steuerliche Prüfung und Gestaltung von Arbeitgeberleistungen

• Wirtschaftliche Personal- und Kapazitätsplanung

• Unterstützung bei Vergütungsmodellen im steuerlich zulässigen Rahmen

• Verknüpfung von Personalplanung, Praxisentwicklung und Liquiditätsplanung